债券投资机会 深圳新星: 对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的第六次辅导性公告
发布日期：2024-12-27 07:28 点击次数：139
证券代码：603978 证券简称：深圳新星 公告编号：2024-132
债券代码：113600 债券简称：新星转债
深圳市新星轻合金材料股份有限公司
对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的第六次辅导性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何演叨记录、误导性述说
大约紧要遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和完好性承担个别及连带株连。
盘曲内容辅导:
? 赎回登记日：2024 年 11 月 20 日
? 赎回价钱：100.685 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
? 终末交游日：2024 年 11 月 15 日
扫尾 2024 年 11 月 13 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末交游日）
仅剩 2 个交游日，11 月 15 日为“新星转债”终末一个交游日。
? 终末转股日：2024 年 11 月 20 日
扫尾 2024 年 11 月 13 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”终末转股日）
仅剩 5 个交游日，11 月 20 日为“新星转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，
“新星转债”将自 2024 年 11 月 21 日起在上海证
券交游所摘牌。
? 投资者所捏可转债除在轨则时限内通过二级市集连接交游或按照 10.00
元的转股价钱进行转股外，仅能选拔以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“新星转债”捏有东说念主细心在限期内转股或卖出。
? 敬请高大投资者详备了解可转债筹议轨则，细心投资风险。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）股票自 2024 年 10
月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已知足消释三十个交游日内有十五个交游日收盘价
格不低于公司“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00 元/股）。证实公司《可
改变公司债券召募评释书》的商定，已触发可转债的赎回条件。公司于 2024 年
转债”的议案》，董事会决定诈欺公司可转债的提前赎回权，对“赎回登记日”登记
在册的“新星转债”一皆赎回。
现依据《上市公司证券刊行惩处主义》
《可改变公司债券惩处主义》
《上海证
券交游所股票上市功令》和公司《可改变公司债券召募评释书》的筹议条件，就
赎回筹议事项向整体“新星转债”捏有东说念主公告如下：
一、赎回条件
证实《召募评释书》轨则，“新星转债”有条件赎回条件如下：
在本次刊行的可改变公司债券转股期内，当下述两种情形的轻易一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一皆或部分未
转股的可改变公司债券：
（1）在转股期内，如若公司股票在职意消释三十个交游日中至少有十五个
交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。
（2）当本次刊行的可改变公司债券未转股余额不及 3,000 万元。
当期应计利息的诡计公式为：IA=B×i×t÷365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可改变公司债券捏有东说念主捏有的将赎回的可改变公司债券票
面总金额；
i：指可改变公司债券往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本体日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交游日内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱诊治日
前的交游日按诊治前的转股价钱和收盘价钱诡计，转股价钱诊治日及之后的交游
日按诊治后的转股价钱和收盘价钱诡计。
二、本次可转债赎回的筹议事项
（一）赎回条件的树立情况
公司股票自 2024 年 10 月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已知足消释三十个交游
日内有十五个交游日收盘价钱不低于“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00
元/股），已知足“新星转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 11 月 20 日收市后在中国证券登记结算有限株连公
司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“新星转债”的一皆捏有
东说念主。
（三）赎回价钱
证实公司《可改变公司债券召募评释书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱
为 100.685 元/张。
其中，当期应计利息的诡计公式为：IA=B×i×t÷365，
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可改变公司债券捏有东说念主捏有的将赎回的可改变公司债券票
面总金额；
i：指可改变公司债券往时票面利率，即 2.5%；
t：指计息天数，即从上一个付息日（2024 年 8 月 13 日）起至本计息年度赎
回日（2024 年 11 月 21 日）止的本体日期天数（算头不算尾）。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100*2.5%*100/365=0.685 元/张
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.685=100.685 元/张
（四）对于债券利息所得税的评释
轨则，“新星转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入
所得税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 100.685 元
（税前），本体披发赎回金额为东说念主民币 100.548 元（税后）。可转债利息个东说念主所得
税将由各兑付机构认真代扣代缴并径直向各兑付机构场所地的税务部门缴付。如
各付息网点未履行上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责
任由各付息网点自行承担。
轨则，对于捏有“新星转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张
可转债本体披发赎回金额为东说念主民币 100.685 元（税前）。
税务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税策略
的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）轨则，自 2021 年 11 月 7 日起至
征收企业所得税和升值税，即每张可转债本体披发赎回金额为东说念主民币 100.685 元
（税前）。上述暂免征收企业所得税的规模不包括境外机构在境内树立的机构、
场地得到的与该机构、场地有本体筹议的债券利息。
（五）赎回阵势
公司将在赎回期实现前按轨则清晰“新星转债”赎回辅导性公告，示知“新星
转债”捏有东说念主筹议本次赎回的各项事项。
当公司决定现实一皆赎回时，在赎回登记日次一交游日起通盘在中登上海分
公司登记在册的“新星转债”将一皆被冻结。
公司在本次赎回实现后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效用和本次
赎回对公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
公司将委用中登上海分公司通过其资金清理系统向赎回日登记在册并在上
海证券交游所各会员单元办理了指定交游的捏有东说念主派发赎回款，同期减记捏有东说念主
相应的“新星转债”数额。已办理全面指定交游的投资者可于披发日在其指定的证
券买卖部领取赎回款，未办理指定交游的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定交游后再进行派发。
（七）交游和转股
扫尾 2024 年 11 月 13 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末交游日）
仅剩 2 个交游日，11 月 15 日为“新星转债”终末一个交游日；距离 11 月 20 日（“新
星转债”终末转股日）仅剩 5 个交游日，11 月 20 日为“新星转债”终末一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 11 月 21 日起，公司的“新星转债”将在上海证券交游所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险辅导
（一）扫尾 2024 年 11 月 13 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末
交游日）仅剩 2 个交游日，11 月 15 日为“新星转债”终末一个交游日；距离 11
月 20 日（“新星转债”终末转股日）仅剩 5 个交游日，11 月 20 日为“新星转债”
终末一个转股日。特提醒“新星转债”捏有东说念主细心在限期内转股或卖出。
（二）投资者捏有的“新星转债”存在被质押或被冻结的，冷漠在住手交游
日前排除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“新星转债”将一皆冻结，住手交
易和转股，将按照 100.685 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“新星转
债”将在上海证券交游所摘牌。
（四）因当今“新星转债”二级市集价钱（11 月 13 日收盘价为 190.735 元/
张）与赎回价钱（100.685 元/张）互异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能
靠近较大投资赔本。
特提醒“新星转债”捏有东说念主细心在限期内转股或卖出。
四、筹议形势
筹议部门：证券部
筹议电话：0755-29891365
特此公告。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司董事会
