黄金价格走势分析 深圳新星: 对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的第八次辅导性公告
发布日期：2024-12-31 08:21 点击次数：137
证券代码：603978 证券简称：深圳新星 公告编号：2024-134
债券代码：113600 债券简称：新星转债
深圳市新星轻合金材料股份有限公司
对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的第八次辅导性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何无理记录、误导性评释
大撮要紧遗漏，并对其内容的真确性、准确性和齐全性承担个别及连带职守。
紧要内容辅导:
? 赎回登记日：2024 年 11 月 20 日
? 赎回价钱：100.685 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
? 临了往畴昔：2024 年 11 月 15 日
自 2024 年 11 月 18 日起，“新星转债”罢手往返。
? 临了转股日：2024 年 11 月 20 日
限度 2024 年 11 月 15 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）
仅剩 3 个往畴昔，11 月 20 日为“新星转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，
“新星转债”将自 2024 年 11 月 21 日起在上海证
券往返所摘牌。
? 投资者所握可转债除在章程时限内按照 10.00 元的转股价钱进行转股
外，仅能选拔以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 100.685 元/张）被强
制赎回。若被强制赎回，可能濒临较大投资耗费。
? 特提醒“新星转债”握有东说念主防御在限期内转股。
? 敬请巨大投资者宝贵了解可转债关系章程，防御投资风险。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）股票自 2024 年 10
月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已骄傲聚会三十个往畴昔内有十五个往畴昔收盘价
格不低于公司“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00 元/股）。凭证公司《可
调理公司债券召募证实书》的商定，已触发可转债的赎回条目。公司于 2024 年
转债”的议案》，董事会决定诈欺公司可转债的提前赎回权，对“赎回登记日”登记
在册的“新星转债”一齐赎回。
现依据《上市公司证券刊行惩处观点》
《可调理公司债券惩处观点》
《上海证
券往返所股票上市划定》和公司《可调理公司债券召募证实书》的筹商条目，就
赎回筹商事项向整体“新星转债”握有东说念主公告如下：
一、赎回条目
凭证《召募证实书》章程，“新星转债”有条件赎回条目如下：
在本次刊行的可调理公司债券转股期内，当下述两种情形的任性一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一齐或部分未
转股的可调理公司债券：
（1）在转股期内，如若公司股票在职意聚会三十个往畴昔中至少有十五个
往畴昔的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。
（2）当本次刊行的可调理公司债券未转股余额不及 3,000 万元。
当期应计利息的想象公式为：IA=B×i×t÷365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调理公司债券握有东说念主握有的将赎回的可调理公司债券票
面总金额；
i：指可调理公司债券往常票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的履行日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个往畴昔内发生过转股价钱调整的情形，则在转股价钱调整日
前的往畴昔按调整前的转股价钱和收盘价钱想象，转股价钱调整日及之后的往返
日按调整后的转股价钱和收盘价钱想象。
二、本次可转债赎回的筹商事项
（一）赎回条件的树立情况
公司股票自 2024 年 10 月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已骄傲聚会三十个往返
日内有十五个往畴昔收盘价钱不低于“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00
元/股），已骄傲“新星转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 11 月 20 日收市后在中国证券登记结算有限职守公
司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“新星转债”的一齐握有
东说念主。
（三）赎回价钱
凭证公司《可调理公司债券召募证实书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱
为 100.685 元/张。
其中，当期应计利息的想象公式为：IA=B×i×t÷365，
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调理公司债券握有东说念主握有的将赎回的可调理公司债券票
面总金额；
i：指可调理公司债券往常票面利率，即 2.5%；
t：指计息天数，即从上一个付息日（2024 年 8 月 13 日）起至本计息年度赎
回日（2024 年 11 月 21 日）止的履行日期天数（算头不算尾）。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100*2.5%*100/365=0.685 元/张
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.685=100.685 元/张
（四）对于债券利息所得税的证实
章程，“新星转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入
所得税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 100.685 元
（税前），履行披发赎回金额为东说念主民币 100.548 元（税后）。可转债利息个东说念主所得
税将由各兑付机构小心代扣代缴并径直向各兑付机构场地地的税务部门缴付。如
各付息网点未履行上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责
任由各付息网点自行承担。
章程，对于握有“新星转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张
可转债履行披发赎回金额为东说念主民币 100.685 元（税前）。
税务总局发布的《对于继续境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税计策
的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）章程，自 2021 年 11 月 7 日起至
征收企业所得税和升值税，即每张可转债履行披发赎回金额为东说念主民币 100.685 元
（税前）。上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构在境内开发的机构、
模式赢得的与该机构、模式有履行筹商的债券利息。
（五）赎回步伐
公司将在赎回期已毕前按章程袒露“新星转债”赎回辅导性公告，奉告“新星
转债”握有东说念主筹商本次赎回的各项事项。
当公司决定奉行一齐赎回时，在赎回登记日次一往畴昔起通盘在中登上海分
公司登记在册的“新星转债”将一齐被冻结。
公司在本次赎回已毕后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效能和本次
赎回对公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
公司将录用中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上
海证券往返所各会员单元办理了指定往返的握有东说念主派发赎回款，同期减记握有东说念主
相应的“新星转债”数额。已办理全面指定往返的投资者可于披发日在其指定的证
券买卖部领取赎回款，未办理指定往返的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定往返后再进行派发。
（七）往返和转股
自 2024 年 11 月 18 日起， “新星转债”罢手往返。限度 2024 年 11 月 15 日
收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）仅剩 3 个往畴昔，11 月 20
日为“新星转债”临了一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 11 月 21 日起，公司的“新星转债”将在上海证券往返所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险辅导
（一）自 2024 年 11 月 18 日起， “新星转债”罢手往返；限度 2024 年 11 月
月 20 日为“新星转债”临了一个转股日。特提醒“新星转债”握有东说念主防御在限期内
转股。
（二）投资者握有的“新星转债”存在被质押或被冻结的，提议在罢手往返
日前捣毁质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“新星转债”将一齐冻结，罢手交
易和转股，将按照 100.685 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“新星转
债”将在上海证券往返所摘牌。
（四）因现在“新星转债”二级商场价钱（11 月 15 日收盘价为 171.812 元/
张）与赎回价钱（100.685 元/张）互异较大，投资者如未实时转股，可能濒临较
大投资耗费。
特提醒“新星转债”握有东说念主防御在限期内转股。
四、筹商表情
筹商部门：证券部
筹商电话：0755-29891365
特此公告。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司董事会
